ВАШИНГТОН — Не менее 2 млн. американцев пользуются кредитными или дебетовыми картами, эмитированными офшорными банками. Таким образом, по утверждению Налогового управления США (IRS) , они получают доступ к доходам, укрываемым от налоговых органов.
IRS впервые публично обозначило масштаб проблемы. По словам представителей управления, к услугам не желающих платить налоги американцев — «директоров публичных компаний, предпринимателей, докторов, адвокатов, инвесторов. .. и богатых людей» — офшорные схемы, предлагаемые зачастую известными международными банками. Среди них IRS назвало, в частности, карибское подразделение британского Barclays и подразделение частных банковских услуг канадского Royal Bank of Canada.
Обычно американец открывает счет в офшорном банке на имя доверенного лица или компании. После этого он может с помощью кредитной или дебетовой карты оплачивать покупки или снимать деньги — как с обычного счета. Таким образом, не остается никакого документального следа, связывающего налогоплательщика со счетом. Законы о банковской тайне не оставляют Налоговому управлению возможности получить информацию об этих счетах.
Чтобы проникнуть сквозь завесу этой тайны, IRS в октябре 2000 г. через суд потребовало от платежных систем MasterCard International и American Express предоставлять информацию о владельцах офшорных счетов. MasterCard передала в распоряжение налоговиков данные, согласно которым американцы имеют 230 000 счетов, по которым выпущены пластиковые карты этой компании, в таких офшорных центрах, как Антигуа и Барбуда, Багамские и Каймановы острова. American Express согласилась предоставить аналогичные данные, предварительно уведомив об этом владельцев счетов. В ближайшем будущем IRS также намерено затребовать информацию о владельцах счетов в более чем 20 офшорных центрах у компании Visa International.
По словам одного из консультантов, сотрудничающих с IRS, в результате уклонения посредством офшорных счетов от уплаты налогов США ежегодно теряют $70 млрд. По некоторым оценкам, в офшорных центрах могут быть размещены активы на $5 трлн, $3 трлн из которых — на банковских депозитах.
Значительная часть этих средств принадлежит транснациональным компаниям, которые ежедневно проводят через офшорные банки огромные суммы. Однако немало средств принадлежит и физическим лицам. При этом в 1999 г. лишь 117 000 американцев сообщили налоговикам, как того требует закон, о своих офшорных счетах.